Czarna lista krajów Fatf. Kto znajduje się na czarnej liście w strefach offshore?
Czarna lista FATF Offshore FATF 2016 - organizacja międzynarodowa w sprawie przeciwdziałania finansowaniu terroryzm i pranie pieniędzy kapitał kryminalny. Czarna lista FATF – lista krajów, które nie współpracują w wystarczającym stopniu z FATF – Financial Action Task Force – Financial Action Task Force on Money Laundering, odmawiają współpracy z tą organizacją lub wspierają międzynarodowy terroryzm.
Należy zauważyć, że za niewystarczającą współpracę często obwinia się nie tylko państwa, w których dochodzi do praktyk prania pieniędzy, ale także szereg krajów rozwijających się, które obecnie nie posiadają dobrze rozwiniętej infrastruktury zapobiegającej takim działaniom.
Po raz pierwszy w 2000 roku opublikowano listę krajów niekorzystnych z punktu widzenia FATF, dodając do szeregu przybrzeżnych państw wyspiarskich, takich jak Bahamy, Kajmany, Wyspy Cooka i Panama, m.in. Rosję, Izrael i Liechtensteinu. . Na początku 2016 r. FATF opublikowała czarną listę krajów podzieloną na trzy kategorie: kraje z brakami traktowanie narodowe międzynarodowy system finansowy Istnieje zagrożenie pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu. Rosja może zostać wpisana na listę FATF także po ogłoszonym projekcie całkowitej amnestii kapitałowej bez sprawdzania źródła środków. Wcześniej, przed 2002 rokiem, Rosja znajdowała się już na tej liście i wkrótce może znaleźć się na niej ponownie.
Grupa Specjalna ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF) jest światowym organem ustanawiającym standardy w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT). Aby chronić międzynarodowy system finansowy przed ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (ML/TF) oraz zachęcać do większej zgodności ze standardami AML/CFT, FATF zidentyfikowała jurysdykcje, które mają strategiczne braki i współpracuje z nimi w celu usunięcia tych braków, które stwarzają ryzyko dla międzynarodowego systemu finansowego. Jurysdykcje podlegające FATF wzywają swoich członków i inne jurysdykcje do wdrożenia środków zaradczych w celu ochrony międzynarodowego systemu finansowego przed ciągłym i znaczącym ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (ML/TF) pochodzącym z danej jurysdykcji.
Na początku 2016 r. na czarnej liście FATF znajdowały się 2 kraje
Jurysdykcje posiadające strategiczne braki w zakresie AML/CFT nie poczyniły wystarczającego postępu w usuwaniu tych braków lub nie zobowiązały się do realizacji planu działania opracowanego wraz z FATF w celu usunięcia tych braków. FATF zachęca swoich członków do rozważenia ryzyka wynikającego z niedociągnięć związanych z każdą jurysdykcją, jak opisano poniżej.
- Algieria
- Ekwador
- Indonezja
- Myanmar
Etiopia, Pakistan, Syria, Turcja i Jemen są obecnie wykluczone z listy FATF „Wzmocnienie globalnego AML/CFT: proces w toku” ze względu na ich postępy w zakresie znacznej realizacji planu działania uzgodnionego z FATF.
FATF pozostaje szczególnie i wyłącznie zaniepokojony niepowodzeniem Iranu w zajęciu się ryzykiem finansowania terroryzmu i poważnym zagrożeniem, jakie stanowi to dla integralności międzynarodowego systemu finansowego, pomimo wcześniejszego porozumienia Iranu z FATF i niedawnych przedłożonych wniosków.
FATF ponawia swój apel do członków i nalega, aby wszystkie jurysdykcje zachęcały swoje instytucje finansowe do zwracania szczególnej uwagi na relacje biznesowe i transakcje z Iranem, w tym irańskie firmy i instytucje finansowe. Oprócz wzmożonej kontroli FATF ponawia swoje wyzwanie skierowane do swoich członków z 25 lutego 2009 r. i wzywa wszystkie jurysdykcje do wdrożenia skutecznych środków zaradczych w celu ochrony swoich sektorów finansowych przed ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (ML/TF) stwarzanym przez Iran. nawoływanie jurysdykcji do ochrony przed bankowością korespondencyjną są wykorzystywane do obchodzenia lub uchylania się od środków zaradczych i praktyk ograniczania ryzyka oraz do uwzględnienia ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu przy rozpatrywaniu wniosków składanych przez irańskie instytucje finansowe o otwarcie oddziałów i spółek zależnych w ich jurysdykcji. Ze względu na ciągłe zagrożenie finansowaniem terroryzmu stwarzane przez Iran jurysdykcje powinny dokonać przeglądu już podjętych kroków i ewentualnych dodatkowych zabezpieczeń lub wzmocnić istniejące.
FATF wzywa Iran do szybkiego i znaczącego usunięcia braków w systemie AML/CFT, w szczególności poprzez kryminalizację finansowania terroryzmu i skuteczne wdrożenie wymogów dotyczących podejrzanych transakcji (STR). Jeżeli Iran nie będzie w stanie podjąć konkretnych kroków w celu dalszego wzmocnienia swojej FT, FATF rozważy wezwanie swoich członków i wszystkich jurysdykcji do wzmocnienia środków zaradczych w październiku 2014 r.
- Koreańska Republika Ludowo-Demokratyczna (KRLD)
Od lutego 2014 r. KRLD współpracuje bezpośrednio z FATF w celu omówienia braków w systemie AML/CFT. FATF zachęca KRLD do kontynuowania współpracy z FATF w celu osiągnięcia porozumienia w sprawie braków w systemie AML/CFT jako podstawy uzgodnionego planu działania .
FATF pozostaje zaniepokojony niepowodzeniem KRLD w usunięciu znaczących braków w jej systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT) oraz poważnym zagrożeniem, jakie stanowi to dla integralności międzynarodowego systemu finansowego. FATF wzywa KRLD szybkiego i istotnego zajęcia się brakami w zakresie AML/CFT.
FATF potwierdza swoje wyzwanie z 25 lutego 2011 r. skierowane do swoich członków i nalega, aby wszystkie jurysdykcje zachęcały swoje instytucje finansowe do zwracania szczególnej uwagi na relacje biznesowe i transakcje z KRLD, w tym z przedsiębiorstwami i instytucjami finansowymi z KRLD. Oprócz wzmożonej kontroli FATF zachęca również swoich członków i nalega, aby wszystkie jurysdykcje wprowadziły skuteczne środki zaradcze w celu ochrony swoich sektorów finansowych przed ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (ML/TF) stwarzanym przez KRLD. Kraje powinny także chronić przed wykorzystywaniem bankowości korespondencyjnej do obchodzenia lub unikania środków zaradczych i praktyk ograniczania ryzyka, a także uwzględniać ryzyko prania pieniędzy i finansowania terroryzmu przy rozpatrywaniu wniosków instytucji finansowych KRLD o otwarcie oddziałów i spółek zależnych w ich jurysdykcji.
- Algieria
Algieria podjęła kroki w kierunku wzmocnienia swojego systemu AML/CFT, w tym wprowadzając zmiany w kodeksie karnym w celu rozszerzenia zakresu ścigania aktów terrorystycznych. Jednakże pomimo wysokiego poziomu zaangażowania politycznego Algierii we współpracę z FATF i MENAFATF w celu usunięcia strategicznych braków w systemie AML/CFT, Algieria nie poczyniła wystarczających postępów we wdrażaniu planu działania w odpowiednim czasie i nadal występuje szereg strategicznych braków. Algieria musi w dalszym ciągu pracować nad wdrożeniem swojego planu działania w celu usunięcia tych niedociągnięć, w tym: (1) odpowiedniej kryminalizacji finansowania terroryzmu; (2) opracowanie i wdrożenie odpowiednich ram prawnych dotyczących identyfikacji, śledzenia i zamrażania aktywów terrorystów oraz (3) przyjęcie obowiązków należytej staranności wobec klientów zgodnie ze standardami FATF FATF zachęca Algierię do usunięcia swoich niedociągnięć i kontynuowania procesu wdrażania działania plan.
- Ekwador
Ekwador podjął kroki w kierunku usprawnienia swojego systemu AML/CFT, w tym poprzez przyjęcie nowego kodeksu karnego zawierającego przepisy odpowiednio kryminalizujące pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu. Jednakże pomimo wysokiego poziomu zaangażowania politycznego Ekwadoru na rzecz FATF i GAFISUD w celu usunięcia strategicznych braków w systemie AML/CFT, Ekwador nie poczynił wystarczających postępów we wdrażaniu swojego planu działania i nadal występuje szereg strategicznych braków. Ekwador powinien w dalszym ciągu pracować nad wdrożeniem planu działania mającego na celu uzupełnienie tych luk, w tym (1) stworzenie i wdrożenie odpowiednich procedur identyfikacji i zamrażania aktywów terrorystów oraz (2) wyjaśnienie procedury konfiskaty pieniędzy związanych z praniem pieniędzy. Ekwador musi także w dalszym ciągu wzmacniać nadzór nad swoim sektorem finansowym.FATF wzywa Ekwador do usunięcia pozostałych niedociągnięć i kontynuowania procesu wdrażania planu działania.
- Indonezja
Indonezja podjęła kroki w kierunku wzmocnienia swojego systemu AML/CFT, w tym poprzez opracowanie indonezyjskiego systemu zamrażania aktywów terrorystycznych. Jednakże pomimo wysokiego poziomu politycznego zaangażowania Indonezji we współpracę z FATF i APG w celu usunięcia strategicznych braków TF, Indonezja nie poczyniła wystarczających postępów we wdrażaniu planu działania w uzgodnionych ramach czasowych i nadal utrzymują się pewne kluczowe braki TF dotyczące rozwoju i wdrożenie odpowiednich ram regulacyjnych i procedur identyfikacji i zamrażania aktywów terrorystów FATF wzywa Indonezję do usunięcia pozostałych braków zgodnie ze standardami FATF poprzez pełne wdrożenie rezolucji 1267 oraz wyjaśnienie ram prawnych i procedury zamrażania aktywów terrorystów.
- Myanmar
Birma podjęła kroki w kierunku usprawnienia swojego systemu AML/CFT, w tym poprzez przyjęcie nowej ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i zwalczaniu terroryzmu. Jednakże pomimo wysokiego poziomu politycznego zaangażowania Birmy we współpracę z FATF i APG w celu usunięcia strategicznych uchybień w systemie AML/CFT, Birma nie poczyniła wystarczających postępów we wdrażaniu swojego planu działania i nadal występuje szereg strategicznych uchybień w systemie AML/CFT. Birma musi w dalszym ciągu pracować nad wdrożeniem planu działania mającego na celu usunięcie tych niedociągnięć, w tym: (1) odpowiednią kryminalizację finansowania terroryzmu; (2) stworzyć i wdrożyć odpowiednie procedury identyfikacji i zamrażania aktywów terrorystów; (3) dalsze wzmacnianie systemu ekstradycji w związku z finansowaniem terroryzmu; (4) zapewnienie w pełni funkcjonującej i skutecznie funkcjonującej jednostki analityki finansowej; (5) zwiększenie przejrzystości finansowej; oraz (6) wzmocnienie środków należytej staranności wobec klientów FATF zachęca Birmę do usunięcia pozostałych niedociągnięć i kontynuowania procesu wdrażania planu działania.
Organizacja wzywa do podjęcia środków zaradczych przeciwko takim krajom. W tej kategorii jest jeden kraj – Iran. Kraje, w których systemy krajowe przeciwdziałanie praniu pieniędzy, istnieją znaczące ze strategicznego punktu wizja, braki i nie opracował plan ich eliminacja do lutego 2010 r Te państwa sklasyfikowany jak Angola, Korea Północna, Ekwador i Etiopia. Kraje oznaczone przez FATF jako posiadające ważne strategiczne słabości systemu przeciwdziałanie praniu pieniędzy. Ale te niedociągnięcia nie zostały wyeliminowane przez władze tych krajów: Pakistanu, Turkmenistanu, Wysp Świętego Tomasza i Książęcej.
Według najnowszego publicznego dokumentu FATF (21 czerwca 2013 r.) pozostały dwie listy. Pierwszy (tj. N. „Czarna lista”) wszedł w stan o wysokim poziomie ryzyka, w odniesieniu do którego FATF wzywa państwa członkowskie i innych jurysdykcjach, wobec których należy zastosować środki zaradcze ochrona międzynarodowa system finansowy od reszta znaczące ryzyko pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu pochodzących z tych jurysdykcji. Te państwa sklasyfikowany jako Iran i Korea Północna (KRLD). Na drugiej („ciemnoszarej liście”) - kraj ze strategicznym niedociągnięcia reżimy narodowe którzy nie są podjąć wystarczające wysiłki powodzenia w rozwiązaniu niedociągnięcia lub nieistotne GRUBY wspólnie opracowane plan działania w celu wyeliminowania braków. Należą do nich: Wietnam, Indonezja, Kenia, Birma, Pakistan, Wyspy Świętego Tomasza i Książęca, Syria, Tanzania, Turcja, Ekwador, Etiopia.
Głównym narzędziem wdrażania FATF jest jego 40 zaleceń dot obszar przestępczy pranie pieniędzy i finansowanie terroryzm, którym podlegają recenzja średnio raz co pięć lat i 9 specjalne zalecenia V sfera przeciwdziałania finansowanie terroryzmu , które zostały opracowane po wydarzeniach z 11 września 2001 r. Te „Zalecenia 40 + 9” to zestaw organizacyjny i środki prawne do stworzenia w każdym kraju skuteczny reżim przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowanie terroryzmu. Zdaniem Rady Bezpieczeństwo ONZ Uchwała nr 1617 (2005), 40+9 Zalecenia FATF Czy niezbędne międzynarodowe standardy dla państw członkowskich ONZ.
Dlatego właściciel musi najpierw ostrożnie przestudiuj „czarne listy” dla istniejących strefy przybrzeżne, a także przyczyny który Stan„czarna lista”. więc on można natychmiast chroń swój biznes od katastrofalnego konsekwencje. Teraz więcej o niektóre strefy przybrzeżne. Nie ma ktokolwiek lista zamorska strefy, i dlatego kontrolują te obszary jako banki centralne prawie wszystkie kraje, I MFW – Międzynarodowy tablica walutowa
21 czerwca 2019 r roku Grupa Specjalna ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF) zaktualizowała swój wykaz jurysdykcji wykazujących strategiczne braki w zakresie AML/CFT.
Aby chronić międzynarodowy system finansowy przed ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz promować większą zgodność systemów krajowych z międzynarodowymi standardami AML/CFT, FATF określiła listę jurysdykcji, których systemy AML/CFT wykazują strategiczne braki i współpracuje z nimi w celu wyeliminowania tych braków, które stanowią zagrożenie dla międzynarodowego systemu finansowego.
Jurysdykcje te znajdują się w dwóch oficjalnych dokumentach FATF:
1. Oświadczenie publiczne FATF (czarna lista), który obejmuje jurysdykcje, w odniesieniu do których FATF zachęca państwa członkowskie i inne jurysdykcje do wdrożenia środków zaradczych w celu ochrony międzynarodowego systemu finansowego przed bieżącym znaczącym ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (ML/TF) pochodzącym z tych jurysdykcji; I
2. Udoskonalanie globalnej sieci AML/CFT: proces ciągły (szara lista), który obejmuje jurysdykcje posiadające strategiczne braki w zakresie AML/CFT, dla których opracowano plan działania wraz z FATF.
1. Oświadczenie publiczne FATF
1.1. Koreańska Republika Ludowo-Demokratyczna (KRLD)
FATF pozostaje zaniepokojony niepowodzeniem KRLD w usunięciu znaczących braków w swoim systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT) oraz poważnym zagrożeniom, jakie stwarzają one dla integralności międzynarodowego systemu finansowego. FATF wzywa KRLD do szybkiego i znaczącego usunięcia braków w systemie AML/CFT. Ponadto FATF jest poważnie zaniepokojony zagrożeniem, jakie stwarza nielegalna działalność Korei Północnej związana z rozprzestrzenianiem broni masowego rażenia (BMR) i jej finansowaniem.
FATF podtrzymuje swój apel z dnia 25 lutego 2011 r. skierowany do swoich członków i nalega, aby wszystkie jurysdykcje zachęcały swoje instytucje finansowe do zwracania szczególnej uwagi na relacje biznesowe i transakcje z KRLD, w tym z przedsiębiorstwami KRLD, instytucjami finansowymi i podmiotami działającymi w ich imieniu. Oprócz wzmacniania nadzoru FATF zachęca również swoich członków i nalega, aby wszystkie jurysdykcje wprowadziły skuteczne środki zaradcze i ukierunkowane sankcje finansowe zgodnie z obowiązującymi rezolucjami Rady Bezpieczeństwa ONZ w celu ochrony swoich sektorów finansowych przed praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. oraz ryzyko rozprzestrzeniania broni masowego rażenia (ML/TF/PF) pochodzące z KRLD. Jurysdykcje muszą podjąć niezbędne kroki w celu zamknięcia istniejących oddziałów.
1.2. Iran
W czerwcu 2016 r. FATF z zadowoleniem przyjął zobowiązanie polityczne Iranu na wysokim szczeblu do usunięcia strategicznych braków w systemie AML/CFT oraz jego decyzję o zwróceniu się o pomoc techniczną we wdrażaniu planu działania.
Biorąc pod uwagę, że Iran zabezpieczył to zobowiązanie polityczne i podjął odpowiednie kroki, w lutym 2019 r. FATF podjął decyzję o dalszym zawieszaniu środków zaradczych.
W listopadzie 2017 r. Iran wprowadził system deklaracji gotówkowych. W sierpniu 2018 r. Iran przyjął zmiany w swojej ustawie o zwalczaniu finansowania terroryzmu, a w styczniu 2019 r. Iran przyjął również poprawki do swojej ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. FATF uznaje postęp tych wysiłków legislacyjnych. Ustawy ratyfikujące Konwencję z Palermo o finansowaniu terroryzmu zostały już przyjęte przez parlament, ale nie weszły jeszcze w życie. Jak w każdym kraju, FATF może jedynie dokonać przeglądu w pełni przyjętych przepisów. Kiedy pozostałe przepisy wejdą w życie w pełni, FATF dokona ich przeglądu wraz z wprowadzonym prawodawstwem w celu ustalenia, czy zawarte w nich środki są spójne z Planem Działania dla Iranu zgodnie ze standardami FATF.
Plan działania Iranu wygasł w styczniu 2018 r. W czerwcu 2019 r. FATF zauważył, że nadal istnieją niezakończone kwestie, którymi Iran musi w pełni się zająć:
1) odpowiednią kryminalizację finansowania terroryzmu, w tym poprzez wyjątki dla wyznaczonych grup „próbujących położyć kres obcej okupacji, kolonializmowi i rasizmowi”;
2) identyfikację i zamrażanie aktywów terrorystów zgodnie z odpowiednimi rezolucjami Rady Bezpieczeństwa ONZ;
3) zapewnienie odpowiedniego i obowiązkowego systemu należytej staranności wobec klienta;
4) wyjaśnienie, że składanie STR dotyczących prób zaangażowania się w transakcje związane z terroryzmem objęte jest irańskimi ramami prawnymi;
5) wykazanie, w jaki sposób władze identyfikują i karzą nielicencjonowanych dostawców usług przekazów pieniężnych/wartości;
6) ratyfikacja i wdrożenie Konwencji z Palermo oraz konwencji TF, wyjaśnienie możliwości świadczenia wzajemnej pomocy prawnej;
7) zapewnienie, że instytucje finansowe sprawdzają, czy przelewy zawierają pełne informacje o nadawcy i odbiorcy.
Na swoim posiedzeniu w tym tygodniu FATF podjął decyzję o dalszym zawieszaniu środków zaradczych, z tym wyjątkiem, że FATF zachęca członków i zachęca wszystkie jurysdykcje do wymagania wzmocnionego przeglądu nadzorczego w odniesieniu do oddziałów i spółek zależnych instytucji finansowych z siedzibą w Iranie, zgodnie z oświadczeniem publicznym z lutego 2019 r.
Uznając postęp, jaki dokonał Iran, w tym poprzez przyjęcie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, FATF wyraża swoje rozczarowanie faktem, że plan działania pozostaje niezrealizowany. FATF oczekuje, że Iran szybko podejmie ścieżkę reform, aby zapewnić rozwiązanie wszystkich nierozstrzygniętych kwestii poprzez ukończenie i wdrożenie niezbędnych reform w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Jeżeli Iran nie przyjmie Palermo i konwencji o finansowaniu terroryzmu zgodnie ze standardami FATF do października 2019 r., FATF będzie wymagał wprowadzenia ulepszonych odpowiednich mechanizmów sprawozdawczych lub systematycznego zgłaszania transakcji finansowych; oraz zwiększone wymogi dotyczące audytu zewnętrznego dla grup finansowych w odniesieniu do ich oddziałów i spółek zależnych zlokalizowanych w Iranie. FATF oczekuje również, że Iran będzie w dalszym ciągu udoskonalać zasady umożliwiające i inne poprawki.
Iran pozostanie objęty publicznym oświadczeniem FATF do czasu ukończenia pełnego planu działania. Dopóki Iran nie wdroży środków niezbędnych do usunięcia braków stwierdzonych w planie finansowania zwalczania terroryzmu zawartym w planie działania, FATF będzie nadal zaniepokojony ryzykiem finansowania terroryzmu pochodzącym z Iranu i zagrożeniem, jakie stanowi ono dla międzynarodowego systemu finansowego. Dlatego FATF zachęca swoich członków i nalega, aby wszystkie jurysdykcje w dalszym ciągu doradzały swoim instytucjom finansowym, aby stosowały zwiększoną należytą staranność w odniesieniu do relacji biznesowych i transakcji z osobami fizycznymi i podmiotami z Iranu zgodnie z Zaleceniem FATF nr 19, w tym:
1) uzyskanie informacji o przyczynach proponowanych transakcji;
2) prowadzenie rozszerzonego monitoringu relacji biznesowych.
2. Usprawnianie globalnej sieci AML/CFT: proces ciągły
W ramach trwającego przeglądu zgodności z przepisami w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu FATF zidentyfikowała następujące jurysdykcje jako posiadające strategiczne braki w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, dla których opracowała wspólnie z FATF plan działania. Chociaż sytuacja każdej jurysdykcji jest inna, każda jurysdykcja przedstawiła pisemne zobowiązanie polityczne wysokiego szczebla mające na celu usunięcie zidentyfikowanych braków. FATF z zadowoleniem przyjmuje te zobowiązania.
Szereg jurysdykcji nie zostało jeszcze poddanych przeglądowi przez FATF. FATF w dalszym ciągu na bieżąco identyfikuje dodatkowe jurysdykcje, które stwarzają ryzyko dla międzynarodowego systemu finansowego.
FATF i organy regionalne na wzór FATF będą w dalszym ciągu współpracować z jurysdykcjami określonymi poniżej i składać sprawozdania z postępów w usuwaniu zidentyfikowanych braków. FATF zachęca te jurysdykcje do jak najszybszego zakończenia wdrażania swoich planów działania i w ustalonych ramach czasowych. FATF będzie ściśle monitorować wdrażanie tych planów działania i zachęca swoich członków do rozważenia informacji przedstawionych poniżej.
Bahamy, Botswana, Kambodża, Etiopia, Ghana, Pakistan, Panama, Sri Lanka, Syria, Trynidad i Tobago, Tunezja, Jemen.
Czarna lista FATF– lista krajów, które nie współpracują w wystarczającym stopniu z FATF – Financial Action Task Force on Money Laundering, odmawiają współpracy z tą organizacją lub wspierają międzynarodowy terroryzm.
Należy zauważyć, że za niewystarczającą współpracę często obwinia się nie tylko państwa, w których praktykuje się pranie pieniędzy, ale także szereg krajów rozwijających się, w których nie jest obecnie rozwinięta infrastruktura zapobiegająca takim działaniom.
Lista krajów uznanych przez FATF za niekorzystne została po raz pierwszy opublikowana w 2000 roku. Oprócz szeregu przybrzeżnych państw wyspiarskich, takich jak Bahamy, Kajmany, Wyspy Cooka i Panama, uwzględniono Rosję, Izrael i Liechtenstein.
Czarna lista nie jest stała i niezmienna, jest okresowo aktualizowana. Tak więc w 2001 r. Rosja nie została do niego uwzględniona, ale wymieniono Egipt, Węgry, Ukrainę i inne kraje. Od 2006 do 2009 roku na liście znalazły się Iran, Pakistan, Uzbekistan i Turkmenistan.
W 2012 r. FATF przyjął nowe podejście do tworzenia listy. Podzielono go na trzy grupy.
Po pierwsze, są to tzw. państwa o najwyższym poziomie ryzyka, które nie współpracują z FATF i wobec których społeczność międzynarodowa podejmuje działania odwetowe. Kraje te obejmują Iran i Koreę Północną.
Po drugie, kraje o wysokim poziomie ryzyka, wobec których jednak nie stosuje się środków: Kuba, Boliwia, Pakistan, Syria, Turcja itp.
Trzecia grupa obejmuje kraje, których przywódcy są gotowi do współpracy, ale nie mają realnych możliwości interakcji z FATF – nie jest rozwinięta infrastruktura finansowa i kontrolna itp. Na tej liście znajdują się Algieria, Angola, Kambodża, Namibia, Turkmenistan i inne biedne kraje .
Czarna lista FATF jest bezpośrednio powiązana z systemem bankowym i handlem międzynarodowym. Wszelkie płatności dokonane na rzecz odbiorców znajdujących się na tej liście z pewnością staną się podejrzane. Ponadto często instytucje finansowe generalnie odmawiają przeprowadzania transakcji z kontrahentami z tych krajów, aby uniknąć niepotrzebnych pytań ze strony organów regulacyjnych.
Początkowo, gdy czarna lista pojawiła się po raz pierwszy, znajdowała się na niej większość państw offshore, jednak obecnie wielu z nich udało się dostosować swoje ustawodawstwo do standardów międzynarodowych. W rezultacie niemożliwe stało się otwieranie anonimowych rachunków bankowych, ukrywanie informacji o właścicielu spółki offshore itp.
Oprócz FATF listę krajów znajdujących się w niekorzystnej sytuacji prowadzi inna organizacja – Organizacja Współpracy Międzynarodowej i Rozwoju.
Biorąc pod uwagę specyfikę poszczególnych regionów, dziś władze każdego państwa coraz częściej dążą do samodzielnego prowadzenia tzw. czarnej listy. Zasada wyboru uwzględnia specyfikę opodatkowania, powiązania gospodarcze i szereg innych kryteriów. Na tej podstawie tworzone są listy jurysdykcji, z którymi transakcje nie są zabronione, ale podlegają szczególnej kontroli.
Rosyjskie czarne listy
Powodem tworzenia takich list było przejście ogromnego kapitału z pominięciem skarbu państwa danego państwa. W tym zakresie stworzono całe wykazy stref, z którymi współpraca jest bardzo rygorystycznie kontrolowana i obwarowana wysokimi podatkami. nie przewiduje istotnych ograniczeń, które stałyby się przeszkodą we współpracy ze spółkami offshore, ale zdecydowanie zaleca, aby osoby decydujące się na wyjazd za granicę brały te oceny pod uwagę.
Największe zainteresowanie w Rosji budzą dane zawarte na listach takich departamentów:
- Bank Centralny Federacji Rosyjskiej;
- Ministerstwo Finansów;
- OECD;
- FATF;
- Ministerstwo Podatków.
- Federalna Służba Podatkowa.
Każdy kraj samodzielnie decyduje, jakie środki należy podjąć w odniesieniu do osób zagrożonych pracą w takich strefach.
Lista Federalnej Służby Podatkowej
OECD
Organizacja Współpracy Gospodarczej i Rozwoju obejmuje ponad 30 krajów. Na sporządzonej przez ten organ liście znajdują się państwa, które nie przyjęły wymogów przewidujących ujawnianie informacji poufnych w jakichkolwiek sprawach podatkowych. Wszystkie spółki offshore znajdujące się na tej liście można podzielić na trzy kategorie:
- Kraje, które częściowo zaakceptowały ten wymóg. Na przykład USA, Dania, Grecja, Meksyk, Włochy, Polska, Francja, Finlandia i wiele innych.
- Państwa, które przyjęły wymagania OECD, ale nie wdrożyły ich w odpowiednim stopniu. Na przykład Monako, Andora, Bahrajn, Bahamy i kilka innych.
- Strefy, które nie przyjęły wymagań: Labuan, Kostaryka, Filipiny, Urugwaj.
Listy dwóch ostatnich organizacji są stale dostosowywane i zmieniane.
Czym są spółki offshore i jak z nimi pracować: wideo
11 października na posiedzeniu międzynarodowej grupy ds. walki z nadużyciami finansowymi (FATF) w Paryżu ogłoszono, że Rosja została wykluczona z listy krajów, które nie podejmują odpowiednich wysiłków w zakresie zwalczania prania pieniędzy. Oprócz Rosji z „czarnej” listy opuściły wyspę Niue, Wyspy Marshalla i Dominika. Teraz, po kolejnej rewizji listy FATF, Wyspy Cooka, Egipt, Gwatemala, Grenada, Indonezja, Birma, Nauru, Filipiny, Saint Vincent i Grenadyny, Nigeria i Ukraina pozostają na niej. OECD zaleca „podwyższoną ostrożność” podczas współpracy z partnerami z krajów znajdujących się na tej liście. Według FATF, powołanej w 1989 roku przez G7, kwota prania pieniędzy na świecie waha się od 590 miliardów dolarów do 1,5 biliona dolarów rocznie.
W czerwcu 2000 roku Rosja została wpisana na czarną listę FATF. 24 czerwca 2001 roku organizacja ta podjęła decyzję o pozostawieniu Rosji na liście, a także wskazała na możliwość wprowadzenia sankcji gospodarczych, jeśli do 30 września w Federacji Rosyjskiej nie zostanie przyjęta ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Przypomnijmy, że na razie tylko Nauru znalazło się wśród krajów ukaranych przez FATF na „czarnej” liście, gdzie zarejestrowanych jest około 400 banków na 10 tys. mieszkańców. Na kolejnym posiedzeniu plenarnym w dniu 7 września komisja ponownie zdecydowała nie wykluczać Rosji z „czarnej listy”, ale nie nakładać sankcji na Federację Rosyjską, gdyż do tego czasu Władimir Putin podpisał już ustawę „O zwalczaniu legalizacji (pranie) nielegalnie uzyskanych dochodów.”
Podczas letniej sesji FATF w 2002 r. z listy usunięto Węgry oraz St. Kitts i Nevis, co według grupy międzynarodowej zrobiło „wiele, jeśli nie wszystko”, aby „wyeliminować niedociągnięcia w prawodawstwie”. Rosja ponownie pozostała na liście „złych” i o ile we wrześniu 2001 r. FATF wyjaśniła to jedynie koniecznością „kompleksowej oceny skuteczności nowej ustawy „O zwalczaniu legalizacji (prania) nielegalnie uzyskanych dochodów”, to w marcu W 2002 r. FATF zaostrzył wymagania, nakładając na Rosję obowiązek dostosowania swojego ustawodawstwa do międzynarodowych standardów w zakresie zwalczania prania pieniędzy, a także sfinalizowania ustawodawstwa w sferze podatkowej i egzekwowania prawa.
We wrześniu 2002 roku wielu wyższych urzędników rosyjskich oświadczyło, że kraj spełnił wszystkie wymogi organizacji międzynarodowych dotyczące zwalczania prania pieniędzy, dając jasno do zrozumienia FATF, że Rosja nie zamierza dłużej tolerować sąsiadowania z Nauru i Grenadą na „czarnej” granicy lista. Aby zweryfikować te zarzuty, 23 września do Federacji Rosyjskiej przybyła delegacja Międzynarodowej Grupy do Walki z Nadużyciami Finansowymi, która odbyła spotkania w administracji prezydenckiej Federacji Rosyjskiej, Ministerstwie Finansów, CFM, Federalnej Komisji ds. Rynek Papierów Wartościowych, Bank Centralny i odwiedził szereg banków komercyjnych, w szczególności Sbierbank Rosji, a także organy ścigania. Ponadto w ramach wizyty komisja FATF odwiedziła Sankt Petersburg i Tułę. W szczególności w Tule goście odwiedzili centrum szkoleniowe Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej, a także kilka banków i firm komercyjnych, poświęcając nawet czas na zajrzenie do miejskiego lombardu.
Oczywiście w krzakach było trochę fortepianów. Podczas wizyty delegacji FATF w Federacji Rosyjskiej Ministerstwo Spraw Wewnętrznych Rosji ogłosiło utworzenie biura poszukiwań operacyjnych, którego zadaniem będzie wykrywanie przestępstw związanych z praniem dochodów pochodzących ze sprzedaży broni, handlu narkotykami, prostytucji, a także przestępstw gospodarczych. zbrodnie. ORB będzie ściśle współpracować z Komitetem Federacji Rosyjskiej ds. Monitoringu Finansowego. Przypomnijmy, że sama RMN ogłosiła latem, że planuje znacząco rozszerzyć swoje uprawnienia poprzez monitorowanie wszelkich działań w przypadku podejrzenia jednej ze stron o powiązania z terrorystami. Natomiast na liście organizacji zobowiązanych do przekazania informacji komisji znajdą się organizacje zajmujące się handlem metalami i kamieniami szlachetnymi, hazardem, zarządzającymi funduszami inwestycyjnymi i niepaństwowymi funduszami emerytalnymi.
Również podczas wizyty komisji FATF Duma Państwowa przyjęła w trzecim i ostatnim czytaniu projekt ustawy o wprowadzeniu poprawek i uzupełnień do ustawy federalnej „O zwalczaniu legalizacji (prania) dochodów z przestępstwa”. Zgodnie z projektem obowiązkowej kontroli podlegają transakcje o wartości ponad 600 tysięcy rubli. Ponadto instytucje kredytowe mają prawo odmówić obsługi podejrzanych klientów. Ponadto banki mają obowiązek informowania właściwych organów o takich klientach.
Specjalne Zalecenia FATF w sprawie zwalczania finansowania terroryzmu opisują sytuacje z życia codziennego, które wyjaśniają, co jest uważane za podejrzane. Na przykład osoba, której roczny dochód wynosił 17 000 dolarów, nagle otrzymała na swoje konto 356 000 dolarów. Lub odnotowano transakcje finansowe pomiędzy spółkami, które ze względu na rodzaj działalności nie powinny były się w żaden sposób krzyżować. Nawet otwarcie skrytki w banku uznaje się za podejrzane, jeśli bank nie wie, co robi klient lub – jak czytamy w rekomendacjach FATF – „rodzaj jego działalności nie przewiduje konieczności otwierania takiej skrytki .”
Wykluczenie Rosji z czarnej listy FATF oznacza, że kraj ten zrobił wszystko, co w jego mocy w sferze legislacyjnej, aby zapobiec praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Ale jak skuteczny będzie mechanizm wdrażania prawa w Federacji Rosyjskiej, zachęcający instytucje kredytowe do monitorowania klientów i raportowania „w stosownych przypadkach” o swoich transakcjach? Przynajmniej FATF nie stworzył jeszcze „czarnych list” krajów, w których ich własne ustawodawstwo nie jest wdrożone. I to dobrze.